您现在的位置喀什市政府网公告
喀什市城市公共交通成本监审报告
发布时间:2019年08月08日 点击数: 【字体: 收藏 打印文章
 

喀什市城市公共交通成本监审报告

 

喀什市公共交通有限责任公司于2019年7月向市发改委提交了《喀什市公共交通有限责任公司关于调整2路(1号线、2号线)、22路、28路、17路五条线路公交票价的请示》,根据工作安排,喀什市发改委以2018年7月-2019年7月相关财务数据为基础,对这五条线路的营运成本进行了定价成本监审,具体情况如下:

一、基本情况

1、项目名称:关于喀什市公共交通有限责任公司公交营运定价成本监审。

2、项目由来:城市公共交通作为城市重要的基础设施,既与市民工作、生活息息相关,又是城市精神文明的窗口。喀什市公共交通有限责任公司从2000年起一直沿用一元一票制,但近年来伴随市场经济的快速发展,购车成本、人员工资、燃料以及各项营运费用大幅上涨,票价与成本倒挂,公司主营亏损逐年增大,为保障市民出行乘车需求,不断完善公交营运服务环境,减轻财政补助负担,保持喀什公交事业可持续健康发展,基于公司目前现状,对市公交公司5条线路票价进行适当调整。

3、监审对象及范围:监审对象为喀什市公共交通有限责任公司;调查审核的主要内容为2018年7月-2019年7月喀什市公共交通有限责任公司2路、22路、28路、17路财务收支情况及成本明细。

4、被监审单位基本情况:喀什市公共交通有限责任公司下设三个子公司,一个分公司,主营城市公共交通业务,兼顾经营的出租、驾驶员培训、旅游车辆出租、车辆维修等业务。公司现有正式人员564人;营运线路24条,线路总长730公里;车辆384辆,2018年营运里程1800万公里,年客运量6200万人次。主营业务收入5800万元,公司现行公交票价执行收费标准常规公交1元/人次。

二、成本监审依据

1、《中华人民共和国价格法》。

2、国家发改委《政府制定价格成本监审办法》(国家发改委第42号令)

3、国家发改委《定价成本监审一般技术规范》(发改价格〔2007〕1219号)。

4、《政府制定价格行为规则》(国家发展改革委第44号令)

5、《城市公共汽车客运定价成本监审办法》

三、成本监审程序和原则

(一)市发改委于2019年对喀什市城市公共交通有限责任公司开展成本监审工作。通过实地调查、收集、核对相关资料,以企业帐薄、会计报表和企业年度财务审计报告为基础,依照监审程序对公共交通有限公司的城市公共交通经营成本进行了认真审核形成成本监审结论。

(二)审核原则:1、合法性原则; 2、相关性原则;3、合理性原则; 4、权责发生制原则。

四、审核情况

喀什市公共交通有限责任公司公交营运成本项目归纳为“直接成本”和“间接成本”两大类。直接成本由车辆折旧、驾驶员薪酬、车辆保险费、年审年检费、燃料、车辆维修费等构成。间接成本包括:车辆修理材料费、车辆辅助人员(车队管理、站务、保洁、安保等)工资、社保、公积金及福利费、运营充电费用、停车场水电费用、保安费及其他与车辆营运有关费用。

根据成本监审的有关规定,结合喀什市公共交通有限责任公司的实际情况,现将2路(1号线、2号线)、22路、17路、28路成本数据情况说明如下:

1、固定资产折旧费用:4217427元。

其中:2路(1、2号线)投放16辆比亚迪纯电动空调公交车营运,购置时间为2018年7月,每辆购置价为1,246,519.38元,按5%的残值率以及规定的8年折旧年限对核定的固定资产进行折旧,折旧费累计1399489元;22路投放营运车辆12辆(8辆宇通电容式气电混合动力公交车2013年6月购置,每辆车购置价355,000.00元;3辆宇通纯电动公交车2018年5月购置,每辆车的购置价为743,464.94元,1辆宇通插电式气电混合动力公交车2014年8月购置,每辆车的购置价为682,266.28元),折旧费累计683124元;17路投放营运车辆15辆(8辆宇通电容式气电混合动力公交车2013年6月购置,每辆车购置价355,000.00元;6辆宇通纯电动公交车2018年5月购置,每辆车的购置价为743,464.94元;1辆宇通纯电动公交车2019年5月购置,每辆车的购置价为1,260,480.83元),折旧费累计1183500元;28路投放营运车辆11辆,购置时间为2019年5月,每辆车的购置价为1,260,480.87元,折旧费累计951314元。

2、驾驶员工资5391139元。

这五条线路运行车辆为54辆,由于驾驶员每三天要休息一天,除主车驾驶员外,公司还配备了机动驾驶员,根据线路情况,54辆车实际在岗驾驶人员核定为71人,月平均应发工资5840元/人。

3、社会保险费550732元。

其中:71名驾驶员中缴纳社保人员有50人,按驾驶员档案工资计算,应缴社保费用(单位承担部分)550732元。

4、住房公积金120965元。

其中:71名驾驶员中缴纳住房公积金人员有27人,按驾驶员档案工资计算,应缴住房公积金(单位承担部分)120965元。

5、驾驶人员福利费142000元。

按规定福利费应据实核定,但不得超过工资总额的14%,这五条线路在岗驾驶人员71人,核定71名驾驶人员的福利费142000元。

6、车辆年审年检费34074元。

根据公司车辆的年审年检费据实核算,经营车辆54辆平均年审年检费核算。

7、燃料费2177567元。

公司车辆的燃料费据实核算,单车核算车辆的燃料根据车辆日行公里数、燃气公司提供的燃气使用金额、电力公司提供的充电桩耗电金额等综合因素确定为2177567元。

8、公交修理厂维修费207900元。

车辆的维修费据实核算,单车核算车辆的维修费根据公司提供的年维修费用明细表,不同车型的维修费标准来核定为207900。

9、车辆保险费1259032元。

公司车辆的保险费根据年保险费用明细表中各类型车型的保险费标准核定为1259032元;我公司购买的车辆保险险种包括:交强险、商业险、第三者责任险。

10、其他间接费用7387183元。

其他间接费用包含:车辆修理材料费、车辆辅助人员(车队管理、站务、保洁、安保等)工资、社保、公积金及福利费、运营充电费用、停车场水电费用、保安费及其他为保证车辆正常运营、保生产而支出的费用。

四、成本监审结论

经我委对2路(1号线、2号线)、22路、17路、28路五条公交线路54辆车,2018年7月至2019年7月营运总成本的核算,客流总量为8373725人次,总运营成本为21488019元,具体情况如下:

2路1号线营运总成本为4189318元,2路1号线公交营运客流总量为1382972人次,核定单位成本为3.03元/人次;

2路2号线营运总成本为3258772元,2路2号线公交营运客流总量为1059203人次,核定单位成本为3.08元/人次;

22路营运总成本为3006005元,22路公交营运客流总量为1322119人次,核定单位成本为2.27元/人次;

17路营运总成本为6826828元,17路公交营运客流总量为3223885人次,核定单位成本为2.12元/人次;

28路营运总成本为4207096元,28路公交营运客流总量为1385546人次,核定单位成本为3.04元/人次。

 

 

2019年8月5日

 

附件:

成本监审表

序号

项目

线路

合计

 

2-1路

2-2路

22路

28路

17路

 

1

营运车辆

9

7

12

15

11

54

 

2

驾驶员人数

12

9

16

19

15

71

 

3

车辆总原值

11218674.42

8725635.66

5752661.1

8561270.47

13865289.57

48123531.22

 

4

营运趟公里数

35.5

29.5

27.5

38.6

21.2

152.3

 

5

客运量(人次)

1382972

1059203

1322119

1385546

3223885

8373725

 

6

直接客运成本

2388528

1704128

2979454

2676357

4352369

14100836

 

7

职工薪酬

1093939

713591

1381166

1258591

1757549

6204836

 

8

工资

902174

642928

1211483

1114711

1519843

5391139

 

9

社保费

127634

43771

105755

109434

164138

550732

 

10

住房公积金

40131

8892

31928

4446

35568

120965

 

11

福利费

24000

18000

32000

30000

38000

142000

 

12

燃料

215783

164700

630614

223760

942710

2177567

 

13

车辆折旧费

787215

612274

683124

951314

1183500

4217427

 

14

车辆保险费

249057

193711

227838

190706

397720

1259032

 

15

车辆审验费

5679

4417

7572

6941

9465

34074

 

16

公交修理厂修理费

36855

15435

49140

45045

61425

207900

 

17

间接成本

1800790

1554644

26551

1530739

2474459

7387183

 

18

总成本

4189318

3258772

3006005

4207096

6826828

21488019

 

19

成本(元/人次)

3.03

3.08

2.27

3.04

2.12

2.57

 

 

 

 

作者: 来源:发改委

政府网站标识码6531010001 新ICP备10002580号 新公网安备65310102653106

主办:喀什市人民政府办公室 地址:喀什市人民东路55号 邮编:844000

承办:喀什市电子政务管理办公室 传真09982823386